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Ley de Transparencia Corporativa ("CTA")




Beneficial Ownership Information Report
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El 1 de enero de 2024 entró en vigor en EE.UU. la Ley de Transparencia Corporativa ("CTA") aprobada por el Congreso de EE.UU. en 2021. La CTA establece cambios significativos en la presentación de información sobre los Beneficiarios Finales("UBO") de entidades domiciliadas en los EE. UU. a la Red de Control de Delitos Financieros ("FinCEN").

 

El objetivo de esta medida es mejorar los estándares de transparencia en las estructuras corporativas y fortalecer la lucha contra la evasión fiscal, el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

 

Si tiene una participación directa o indirecta de al menos el 25% en una entidad constituida y registrada en los Estados Unidos de América ("EE. UU."), este asunto puede ser de su interés.

 

Assure International está aquí para ayudarle con este nuevo requisito.

 

Estos son algunos detalles importantes:

 

PLAZOS

 

El informe para las sociedades antes del 1 de enero de 2024, se puede presentar dentro de 1 año desde la entrada en vigor del CTA, es decir, hasta el 1 de enero de 2025.

 

Para las sociedades constituidas entre el  1 de enero de 2024 y el 1 de enero de 2025, en cualquier estado americano, el plazo para presentar el CTA es  de 90 días a partir de la fecha de su constitución.

 

Las empresas constituidas a partir del 1 de enero de 2025 tienen 30 días para presentar el informe con los datos de sus Beneficiarios Finales.

 

PENALIDADES

 

Cualquier persona que viole las reglas de denuncia descritas en la CTA puede estar sujeta a sanciones civiles (una multa de USD 500.00 por día de incumplimiento) y sanciones penales (una multa de USD 10,000.00, hasta 2 años de prisión, o ambas).

 

INFORMACIÓN REQUERIDA PARA LA SOCIEDAD AMERICANA

 

  • Nombre completo de la sociedad

  • Dirección de la sociedad

  • Estado de formación

  • Número de identificación americana(EIN o ITIN)

 

INFORMACIÓN REQUERIDA PARA EL REGISTRO DE CADA BENEFICIARIO FINAL

 

  • Nombre completo

  • Fecha de nacimiento

  • Dirección completa

  • Presentación de una copia a color del documento de identificación (pasaporte o licencia de conducir estadounidense, si corresponde)

 

Precio del de servicio: $ 300.00 (hasta 3 UBO, se agregará una tarifa adicional de $ 50.00 por cada UBO adicional)

 

Vale la pena señalar que existe una lista de sociedades que pueden estar exentas de presentar este informe, disponible en el sitio web de FinCEN: https://www.fincen.gov/boi/Reference-materials

 

Quedamos a la disposición en caso de haber cualquier duda.

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